探究泰康养老GBC商业模式 全面对接国家医养保障三支柱体系

       我国正迈入老龄化社会，构建多层次养老保障体系已成为各界共识。而作为政策的重要承接者，保险公司将如何全面对接国家多层次社会保障体系亦成为市场关注的焦点。

　　近日，泰康保险集团执行副总裁、泰康养老董事长李艳华接受中国网财经等记者采访时表示，泰康养老最大的优势就是“医养GBC模式”，即为政府、企业、个人同时提供医养保障，深入对接国家医养保障三支柱体系。具体来讲，政府方面做大病保险、长期护理保险、职业年金等；企业方面做企业年金、员工福利；个人方面做个人税优健康险，并积极准备个人税收递延型养老保险。

泰康保险集团执行副总裁、泰康养老董事长 李艳华 图片来源：中国网财经

　　GBC商业模式

　　党的十九大报告明确指出，“全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。”同时，今年两会期间，国家发展和改革委员会向大会提交的报告中也明确提出，“要推动建立多层次社会保障体系”。

　　结合我国养老保险制度“三支柱”体系来看，“多层次”指的就是政府、企业、个人医养保障的全面发展。

　　那么，作为政策的重要承接者，保险公司将如何全面对接国家多层次社会保障体系？

　　“现在的泰康养老，就是为政府、企业、个人同时提供医养保障，深入对接国家医养保障三支柱体系。”泰康保险集团执行副总裁、泰康养老董事长李艳华如是表示。

　　李艳华表示，“与其他公司相比，泰康养老最大的优势就是‘医养GBC模式’，这个模式是我们十年探索找到的，并且要坚定的走下去。”

　　何为“医养GBC模式”？李艳华进一步介绍道，“具体来讲，GBC分别对应政府、企业和个人。政府方面做大病保险、长期护理保险、职业年金等；企业方面做企业年金、员工福利；个人方面有延伸到企业员工和社保参保人的个人医养保障，包括个人税优健康险，并在积极准备个人税收递延型养老保险。”

　　长护险将成为典型的“医养结合”社会保障制度

　　作为社会保障制度的一部分，伴随着老龄化问题的深入研究，长期护理保险适时登上“舞台”，且自试点以来便发挥了重要作用。

　　据统计，自人社部发布政策并在湖北荆门等15个试点城市开展长期护理保险以后，共吸引投资72亿元，新增养老机构284家、培训机构44家，直接拉动就业2万人。

　　以泰康为例，作为江西上饶、新疆石河子、四川成都、湖北荆门、黑龙江齐齐哈尔、浙江嘉兴等8地长期护理保险的“承办者”，泰康已覆盖400万参保人口。截至今年2月底，累计开展居家照护培训16场，累计培训居家照护人员超过1000人。

　　同时，“长期护理保险”这一关键词也成为今年两会全国人大代表和全国政协委员关注的焦点。

　　全国人大代表、湖南大学风险与保险精算研究所所长张琳建议，尽快在全国范围开展长期护理保险，并在推进医养结合政策时尽快开展长期护理保险。全国政协委员、首都医科大学附属北京中医医院急诊科主任姚卫海建议，将医养结合保险纳入社会保障体系，积极推广长期护理保险制度。全国政协委员、三胞集团董事长袁亚非则建议，建立长期护理保险灵活的筹资方式。

　　谈及长期护理保险，李艳华也深有体会。她认为，长期护理保险将会更深层次推动医养结合的发展，可以成为国家应对老龄化的顶层设计。长期护理保险会成为典型的“医养结合”的社会保障制度。实施长护保险，既能发挥保险的资金补偿功能，同时可通过政策、资金引导，推动老年医疗照护服务业走向正轨。

　　税延养老保险利好国家、百姓和险企

　　相对养老保险制度的第一支柱和第二支柱，第三支柱发展则相对缓慢，“补齐养老保险三支柱短板”的呼声也日渐高涨。作为养老保险第三支柱的一部分，个人税收递延型养老保险成为市场近期最大的关注点。

　　近日，在两会采访中，保监会副主席陈文辉和黄洪均表示，目前税延型养老保险试点方案已经得到有关部门的通过，并将于近期推出。

　　李艳华表示，通过税收激励加快发展第三支柱，其实是国际上的通行做法。而个人税收递延型养老保险的落地将带来三大层面的利好，具体表现在国家层面、保险公司层面和百姓层面。

　　从国家层面来讲，实施税延养老政策，必将对弥补养老资金缺口起到积极的作用，有助于应对人口老龄化趋势，有助于建立健全多层次养老保障体系，实现对第一支柱社保、第二支柱企业/职业年金的补充，进而提高养老金替代率。

　　从普通百姓层面来讲，税前列支保费、领取时再缴纳个人所得税的方式，可以降低个人税务负担。同时，还能帮助投保人进行养老规划、资金储备，从而大大提高未来的养老质量。

　　从保险公司层面来讲，税延有着巨大的市场，英美等发达国家养老金保险在人身险保费中占比超过35%，而我国退休后分期领取养老金的养老年金保险，在人身保险保费收入中占比仅为4.4%，老保险在中国的发展空间十分广阔。

　　李艳华同时指出，至于产品形态、延税额度、销售资质等问题，最终还是要以监管的规定为主。不过，从养老保险的本质来判断，产品的收益、账户资金的安全等问题应该是核心。