企事业员工医疗养老保障够不够？ 需求不对等 员工自选保障成趋势

9月23日，由中国社会保障学会、中国工业经济联合会、中国社科院健康业发展研究中心指导，泰康保险集团委托尼尔森(中国)调研的《中国企事业员工医疗养老保障白皮书》(以下简称《白皮书》)在“第三届中国医养保险高峰论坛”上正式发布。

多层次社会保障体系，由国家基本保障、企业补充层保障、个人补充层保障“三支柱”共同构建。其中，企事业单位不仅是第二支柱的付费主体，也在第一支柱和第三支柱发挥着代收代缴、规划引导的重要作用，是多层次社会保障体系中的关键环节。

在第一支柱层面，我国目前已搭建起基本覆盖全民的基本社会保障网络，而第二、第三支柱尚有较大发展空间。对此，《白皮书》基于北京、上海、广东、浙江、江苏、湖北、河南、山东与四川等地区的大中型企业及员工的调研数据，对二三支柱的发展现状给予分析洞察，并就企事业单位员工福利保障规划提出专业意见。

企业担负员工医养保障需求重任

《白皮书》显示，在今年新冠疫情的影响下，员工健康需求持续高涨。众多被调查企业表示，在经营受到影响的状态下也会持续投入员工保障，21%的被调查企业愿意在未来1到2年增加对员工医疗保障的投入。

《白皮书》指出，目前多数大中型企业已搭建企业补充层保障，并逐步提升保障力度、完善保障范围并惠及员工家人。调查显示，97%的大中型企业已为员工搭建不同程度的企业补充层保障，年人均保费为2123元；70%的企业将补充保障延伸到了员工家属，其中对员工子女的覆盖率最高，达59%。

从保障类型来看，为员工提供补充医疗保障是主流，对补充养老的重视和投入尚处于初级阶段。《白皮书》发现，仅有不到一半的被调查大中型企业为员工提供年金或补充养老保险。此外，企业为员工投保意外险的比例最高，占比75%；其次为重疾险与医疗险，占比分别是58%和57%；寿险覆盖率相对最少，占比仅为31%。

从不同企业性质来看，央企、国企、事业单位在养老金方面表现突出，而外企、合资企业在意外险、重疾险与寿险的配置上优于其他性质的企业。例如，外企为员工投保重疾险的占比67%，国企和民企此项占比分别为57%、50%。民企除了意外险以外，其他险种的覆盖水平相对较低。

企业补充保障供给与员工实际需求不对等

对企业来说，为员工搭建医养保障体系不仅是一份社会责任，更能帮助企业合理规避用工风险，提升员工的满意度与敬业度，使企业在人力市场上获得足够的竞争力。但从现状看，有44%的企业认为员工对企业提供的医养保障感知度低，同时，企业提供的补充保障和员工的实际需求有较大差异。

补充保障不足是员工主要担心的问题。《白皮书》显示，仅有27%的员工认为目前国家与单位提供的保障能满足需求，且这种认知在各个年龄段都存在。保障类型不匹配也是调查显示的突出问题，企业更倾向于提供意外险，但员工本人和家庭对重疾险的需求更大。

《白皮书》指出，在员工医养保障需求激增、补充保障感知度和获得感双低的情况下，企业可优先考虑搭建员工自选福利保障体系，充分发挥企业规划引导作用，撬动员工补充第三支柱个人保障，最大限度满足员工日益增长的保障需求。

员工自选福利保障成趋势

员工自选福利保障是企业依托自身优势，为员工提供自愿、自选、自费的个人保障福利“团购”方案，让员工及其家庭通过企业引入的渠道购买性价比更优的保障产品。这种福利形式在发达国家早有尝试，北京大学锁凌燕教授在《白皮书》中表示：“发达国家的企业健康方案中，企业提供三到五种较好的健康管理计划给员工选择，员工可以享受企业补贴，个人支付一部分。”我国《关于深化医疗保障制度改革的意见》中也提到，要完善筹资分担和调整机制，均衡个人、用人单位、政府三方筹资缴费责任，优化个人缴费和政府补助结构。因此，企业搭建员工自选福利保障体系，不仅是政策所向，也是内部激励员工、增强公司竞争力的重要手段。

《白皮书》针对员工自选福利的调查数据显示，56%的被调查企业已搭建了员工自选福利保障，在尚未搭建员工自选福利保障的企业中，也有23%明确表示出尝试意愿。

针对尚未搭建企业的顾虑误区，《白皮书》表示，随着全民保障意识的日益普及，员工对商业保险有很高需求和购买意愿，近9成愿意自购福利保障。搭建员工自选福利保障体系，并不会额外增加企业的成本，也并不受制于员工收入的多少。

推动企业成为多层次社会保障主力军

企事业单位应该如何搭建一个合理且完善的福利保障体系？《白皮书》创新提出包括认知、设计、实现、渗透四大环节的企事业单位福利保障体系搭建旅程，覆盖企业补充、员工自选两个层面的规划。《白皮书》建议，在实践过程中，企事业单位应借助专业保险公司力量，发挥其在保障方案规划设计、弹性福利系统搭建、线上线下服务等方面的优势，推出顺应时代发展的、提升企业竞争力的、员工感知度高的员工福利保障解决方案。

展望未来，《白皮书》指出，除本次调研中的大中型企业外，作为基数更加庞大的中小型企业，在国家政策及先锋企业的引导下，也必将激发出更大能量，撬动二三支柱成为多层次社会保障体系建设的主力军。