消费养老加速第三支柱建设，效果几何？

【环球网 记者 陈超】养老金第三支柱是我国多层次养老保障体系的重要组成部分，是应对老龄化危机、缓解政府财政压力、减轻企业负担、提高个人养老保障能力的重要举措。

受国务院委托，国家发展和改革委员会5月22日提请十三届全国人大三次会议审查《关于2019年国民经济和社会发展计划执行情况与2020年国民经济和社会发展计划草案的报告》指出，加快多层次社会保障体系建设，大力发展企业（职业）年金、补充医疗保险，建立并推动养老保险第三支柱发展。

5月31日，伴聚消费养老“消费养老硬核战『疫』暨地方扶持政策战略发布会”在北京举办。大会聚焦探讨新经济形势下，人们对养老需求的变化，加速我国第三支柱重要补充消费养老体系建设。

第三支柱建设的重要补充

1月13日，在国务院新闻办举行的新闻发布会上，银保监会副主席黄洪在回答记者提问时表示，要加快养老保险第三支柱改革的顶层设计，下一步要将养老保险第三支柱改革纳入国家重大改革内容。全国政协委员姜洋建议，有关部委抓紧研究出台第三支柱政策文件，提升制度覆盖面，优化制度建设，建立市场化的投资运营体系，加速推进养老金第三支柱建设。

“进入2020年，养老保险第三支柱建设迎来向上拐点。”中国社会保险学会副会长吕建设在会上指出，中央密集出台政策举措，两会委员专家的建议，都预示着第三支柱养老建设迎来了顶层制度设计期，也预示着未来几十年养老事业和产业发展的新方向，尤其是关乎全民养老保障的第三支柱体系建设被提上了新高度。

事实上，推进第三支柱建设，成为相关政策层面的发力点。具体而言，建立账户制，鼓励银行、保险、基金及互联网+等各类金融机构参与服务，提供银行理财、保险、基金等符合要求的金融产品；统筹第二、第三支柱税收政策，支持企业(职业)年金、第三支柱之间的账户互转，实现补充养老金“可携带”和转移接续“零”负担；借鉴国际经验，研究建立雇主发起式个人养老金账户模式，支持中小企业、自雇人士通过第三支柱参与第二支柱，壮大补充养老金等。

在吕建设看来，目前社会各界都在积极探索，并有不少成功实践。伴聚提出的“移动互联网+消费养老”创新模式，是有别于“政府基本保障金”、“企业年金”和“商业保险”是社会保障体系第三支柱重要补充。通过伴聚消费得养老金，消费者日常消费商家把一部分的溢价以养老金的形式返还给消费者，最终为消费者实现线上、线下消费零成本积累养老金。

拓展第三支柱资金来源渠道

消费养老，是指消费者从日常消费中，在不增加个人、企业和国家负担的前提下，在不改变任何消费方式、不增加任何消费支出的情况下，由企业按约定将消费额的一部分返回给消费者转化为消费者个人养老金的储蓄型养老保险。

中国社会保险学会养老保险专业委员会主任委员周红认为，建立消费养老基金，可以为养老保险可持续发展注入新的动能。“消费养老保险模式通过市场化运作，把消费获得的消费资本利润转化为养老金，开辟了养老金的新渠道，找到了养老金的新源头。广大消费者通过将自身消费创造的价值积攒起来，在不增加个人、单位和国家负担的前提下，经过长时间的积累，可以为晚年积累一笔可观的养老金收入。”周红说。

“积极应对老龄化立即行动为品质养老生活积累养老金越早越好”。周红表示，全民养老时代的到来，尤其是老龄化形势严峻的当下，积极应对老龄化，加速我国第三支柱重要补充消费养老建设，实施消费养老金全国统筹“刻不容缓”。从理论到实践离不开全社会的共同努力，依托强大的技术实力，伴聚消费养老平台持续开放接入，期望它能为我国养老事业多做贡献。周红呼吁更多的商家、企业联手，让全民每笔消费都得养老金，获得更好养老保障。

据了解，伴聚已联合全国500个区、县开放接入，数十万商家，数百万用户到伴聚授权商家消费付款得养老金。伴聚消费养老赋能，商家获客成本大大降低，商家愿意拿出更多的利润回馈给消费者用于养老金积累。

应对老龄化挑战的创新模式

老龄化是世界各国共同面对的难题，各国的专家、政要都在探寻新的保障来源和资金渠道，以化解老龄化带来的社会压力。中国社会保险学会退休人员专委会主任委员戴广义指出，我国养老保障体系面临着新的前所未有的挑战，当前突出的问题是两个“下降”：一是抚养比下降，收支矛盾越来越突出；二是替代率下降，养老金水平相对降低，供给不足的问题越来越突出。

传统的商业模式的基本特征是买卖双方货款两清,消费养老保险模式认为，这一过程虽已结束，但一个新的经济过程开始了：消费者购买厂家和商家的产品或服务后，其货款转到了厂家和商家的手中，进入了企业的下一个生产过程和经营过程，此货款即转化为资本，因此消费者理应参与企业利润分配，得到企业返还一定比例的利润作为收益，消费者即可将这部分收益转化为自己积攒的养老金。

“从消费资本所产生的利润中，提取个人养老所需的资金，将消费资本作为养老保障制度的重要的资金来源，打破了过去单纯依靠缴费作为养老保障支撑的局面，扩宽了资金来源渠道，找到了一条与个人消费挂钩、充满内生活力的养老保险模式，是全国城乡居民共同参与的全民养老、终生养老的保险机制创新。”戴广义说。

对于实施消费养老保险的可行性，戴广义认为表现在三点：一是相关政策措施的密集出台，为消费养老保险创新模式的实施提供了良好的社会环境；二是厂家、商家普遍、主动、持续的促销活动，为开展消费养老提供了客观现实基础；三是信息、互联网提供了技术支撑。

戴广义强调：“消费养老保险是个新生事物，社会各界给予了高度关注，但发展状况则喜忧参半，喜的是：很多企业踊跃经营消费养老业务，社会认知度、参与度很高，大有星火燎原之势；忧的是：企业行为五花八门，很不规范，潜伏着很多风险；特别是在个人账户建在哪里、基金如何增值监管、受托人、账管人、基金管理人、投资管理人如何确定等重大问题上陷入了困境。这些问题不解决，消费养老不可能走远，还会付出高昂的社会成本。